Бизнес-план магазина сумок и аксессуаров

 

Резюме проекта

В настоящем бизнес-плане рассмотрено открытие розничного магазина кожгалантереи в городе с населением менее 200 тыс. человек. Цель проекта заключается удовлетворения спроса местного населения в изделиях из натуральной и экокожи кожи по доступным ценам и извлечение стабильной прибыли. Магазин будет специализироваться на продаже мужских и женских сумок и аксессуаров, работая в ценовом сегменте “средний” и “средний минус”.

Магазин расположится в местном торговом центре площадью 9,3 тыс. кв. метров. Площадь торгового зала магазина составит 64 кв. метра. Вложения в открытие магазина — 1,6 млн. руб. Источник — собственные денежные средства.

Плановый оборот магазина — 500 тыс. руб., чистая прибыль — 100 тыс. руб., рентабельность продаж — 20%. Выход на плановый объем продаж запланирован на 4 месяц работы. Простой срок окупаемости проекта — 17 месяцев, дисконтированный срок окупаемости — 19 месяцев.

Таблица 1. Ключевые показатели проекта

Ставка дисконтирования (r-год), %

15

Ставка дисконтирования (r-мес), %

1,171

Срок окупаемости (PP), мес.

17

Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес.

19

Рентабельность продаж (ROS),%

20

 

Описание отрасли и компании

Кожгалантерейные изделия обычно разделяют на три категории. К первой относятся принадлежности туалета, включая сумочки, перчатки, ремни, пояса и т.д. Во вторую категорию включают предметы хранения, например, кошельки, кредитницы и прочее. Третью категорию составляют чемоданы, саквояжы и дорожные сумки.

Наибольшую долю российского рынка занимает импортная продукция, доля которой оценивается примерно в 70%. По данным аналитиков IndexBox, с в последние годы рынок изделий из кожи (кожгалантерея и обувь) демонстрирует падение, связанное с кризисом 2014-2015 гг. Наиболее чувствительное падение произошло в долларовом выражении — с 23,1 млрд долларов в 2014 году до 13,6 млрд. долларов в 2015 году. Объем импорта с 2013 года к концу 2015 года в натуральном выражении сократился на 45% — с 85 до 45 млн. тонн.

В условиях реального сокращения зарплат (в 2015 году сокращение зарплат относительно 2014 на 9%) и доходов (на 4,3%) население страны перешло на сберегательную модель потребления. Она характеризуется отложенным спросом, ростом долей расходов на товары первой необходимости, отказом от импортной продукции в пользу отечественной, переходом из более высоких в более низкие ценовые сегменты.

Наш проект предусматривает открытие кожгалантерии в городе с населением менее 200 тыс. человек. Магазин будет расположен в торговом центре площадью 9,3 тыс. кв. м., находящемся в историческом центре города. Площадь торгового зала составит 64 кв. метра. Магазин будет специализироваться на розничной торговле изделий из натуральной и экокожи — женских и мужских сумок, аксессуаров и мелкой кожгалантереи. На полках будет представлена продукция нескольких производителей — торговых марок из Франции, Турции, России и Китая. Ценовой сегмент магазина — “средний” и “средний минус”.

Организационно-правовой формой бизнеса станет ИП, система налогообложения — упрощенная (УСН 15%). Обязанности по руководству будут возложены на инициатора проекта. В штат-магазина войдут три продавца-консультанта.

Стартовые вложения в открытие магазина составят 1,6 млн. руб. В статьи стартовые затрат (Табл. 2) войдут затраты на недвижимость, закупку оборудования, нематериальные активы и оборотные средства.

Таблица 2. Инвестиционные затраты проекта

Наименование

Сумма, руб.

Ремонт помещения

256 000

Оборудование

476 600

Регистрация и оформление

20 000

Рекламная акция

40 000

Аренда на 3 месяца

108 000

Оборотные средства

300 000

Закупка стартового ассортимента

400 000

Итого:

1 600 600

 

Описание товаров и услуг

В ассортимент магазина войдут изделия из натуральной и экокожи для мужчин и женщин. Ценовой сегмент магазина — “средний” и “средний минус”. В магазине будет представлена продукция российских, французских, турецких и китайских производителей. Продукция будет поставляться в магазин в упаковке поставщиков. Коллекции сумок планируется обновлять дважды в году — весной и осенью, а также в зависимости от уровня спроса.

Таблица 3. Переменные издержки

Товарная группа

Переменные
издержки
руб.

Торговая
наценка
%

Розничная
цена
руб.

Сумка женская

1 330

125,5

2 999

Сумка дорожная женская

1 550

113

3 299

Клатч

960

108

1 999

Рюкзак женский

1 310

106

2 699

Кошелек женский

590

103

1 199

Портмоне

730

100

1 459

Косметичка

450

99,5

899

Ремень женский

240

100

479

Ремень мужской

345

111

729

Чемодан

4 050

85

7 499

Сумка мужская

1 450

100

2 899

Перчатки женские

450

99,5

899

Перчатки мужские

490

100

979

Ключница

200

99,5

399

Визитница

170

100

339

 

Продажи и маркетинг

Целевая аудитория магазина — женщины возрастом от 20 до 45 лет (70% ассортимента) и мужчины возрастом от 30 до 45 лет (30% ассортимента). Наибольшая доля потребителей относится к среднему классу. Ключевыми критериями для выбора изделий из кожи для большинства покупателей являются цена (первостепенна для 50% покупателей), качество товара (20%), внешний вид (15%), соответствие моде (10%). Основная тенденция в последние годы — расширение вкусов по цветовой палитре, приобретение нескольких сумок на сезон, популярность покупки комплектов в едином стиле (сумка, ремень, мелкая кожгалантерея и т.д.). Таким образом, в качестве конкурентных преимуществ магазина выступят доступная цена при высоком качестве товара, разнообразие выбора по цветовым и стилевым решениям, возможность подбора кожгалантереи комплектами.

В связи с месторасположением в торговом центре города отпадает необходимость в больших вложениях в рекламу. Для создания базы постоянных клиентов будет разработана система лояльности — скидочные карты постоянным покупателям. При запуске магазина будет проведена акция открытия со скидками на товары. Вложения в рекламу на старте проекта составят 40 тыс. руб., объемы рекламного бюджета в основной период работы будут зависеть от уровня спроса и текущих задач. В частности планируется реклама новых сезонных коллекций, распродаж старых коллекций и прочее. В качестве рекламных носителей будут служить печатные флаера, листовки, баннеры и прочее.

 

План производства

Магазин кожгалантереи будет расположен на арендуемой площади торгового центра. Расположение ТЦ — исторический центр города с населением менее 200 тыс. человек. Помещение имеет площадь 80 кв. метров с размером торгового зала 64 кв. метра. Помещение торгового зала потребует проведения ремонта на сумму 256 тыс. руб. (из расчета 4 тыс. руб на кв. м.). Магазин необходимо оснастить торговым, контрольно-кассовым и прочим оборудованием, стоимость которого составляет 476,6 тыс. руб (Табл. 4).

Таблица 4. Перечень оборудования

Наименование

Цена, руб.

Кол-во
шт.

Стоимость
руб.

Торговое оборудование

Стеллаж-рама настенный из дерева

8 000

13

104 000

Полка 1

1 200

52

62 400

Витрина из дерева низкая 1

23 000

2

46 000

Витрина из дерева низкая 2

16 500

2

33 000

Прилавок из дерева

25 000

1

25 000

Витрина угловая

12 000

2

24 000

Стеллаж островной из дерева

22 000

1

22 000

Витрина высокая из дерева

20 000

1

20 000

Полка 2

1 400

8

11 200

Кассовое оборудование

Кассовый аппарат и денежный ящик

12 000

1

12 000

Терминал безналичной оплаты

18 000

1

18 000

Оформление магазина

Рекламная вывеска

13 000

1

13 000

Элементы интерьера

20 000

1

20 000

Прочее

Противокражное оборудование и расходники+монтаж

51 000

1

51 000

Форма сотрудникам

2 500

2

5 000

Прочее (уголок потребителя, калькулятор, ценники и т.п.)

10 000

1

10 000

Итого:

476 600

Плановый объем продаж магазина установлен на отметке 500 тыс. руб. в месяц. При таком обороте доналоговая прибыль магазина составит 120 тыс. руб., чистая прибыль составит около 100 тыс. руб. Для достижения точки безубыточности магазину будет необходимо ежемесячно реализовывать товар на сумму не менее 265 тыс. руб.

 

Организационный план

Организационно-правовой формой бизнеса станет ИП с упрощенной системой налогообложения (“доходы минус расходы”). Коды деятельности по ОКВЭД 2 — 47.72.2 “Торговля розничная изделиями из кожи и дорожными принадлежностями в специализированных магазинах” и 47.71.8 — “Торговля розничная аксессуарами одежды (перчатками, галстуками, шарфами, ремнями, подтяжками и т.п)” в специализированных магазинах.

Руководителем магазин выступит ИП, в обязанности которого войдет найм и управление персоналом, закупочная политика, реклама и стратегическое планирование. В штат магазина (см. Табл. 5) войдет два продавца-консультанта. В их основные обязанности войдет консультация покупателей по продукции, работа с кассой, участие в инвентаризациях. Ключевые требование к кандидатам: наличие опыта работы, умение работать с людьми, доброжелательность, ответственность. Для мотивации персонала будет использована система материальных поощрений (проценты от продаж и премии по итогам работы). Оплата труда будет происходить по формуле “окладная часть + 1% от продаж”.

Таблица 5. Штатное расписание и фонд оплаты труда

Должность

Оклад, руб.

Кол-во, чел.

ФОТ, руб.

Продавец-консультант

20 000

3

60 000

Итого:

60 000

Социальные отчисления:

18 120

Итого с отчислениями:

78 120

Для реализации проекта потребуется подготовительный период сроком 3 месяца, необходимый на проведение ремонта, поставку оборудования, оформление и т.д.

 

Финансовый план

Финансовый план составлен на трехлетний срок и учитывает все доходы и расходы проекта. Под доходами понимается выручка от ведения операционной деятельности, прочие статьи доходов не предусмотрены. Стартовые вложения в открытие магазина кожгалантерии составят 1,6 млн. руб. Статьи стартовых затрат представлены в Табл. 2 бизнес-плана.

Переменные затраты (Табл. 3) включат в себя оптовую стоимость товаров, упаковку и затраты на доставку. Постоянные затраты (Табл. 6) включают арендную плату, бухгалтерию, амортизацию и другие расходы. Размер амортизационных отчислений сделан линейным методом исходя из срока полезного использования основных средств в пять лет. Подробный финансовый план см. в Приложении 1.

Таблица 6. Постоянные затраты предприятия

Наименование

Сумма в мес., руб.

Арендная плата

36 000

Амортизационные отчисления

7 070

Бухгалтерия

6 000

Коммерческие расходы

1 000

Управленческие расходы

500

Итого:

50 570

 

Оценка эффективности

Проект окупит себя на 17 месяц работы. Дисконтированный срок окупаемости при ставке дисконтирования 15% составит 19 месяцев. Плановый оборот магазина — 500 тыс. руб. в месяц, чистая прибыль — 120 тыс. руб. Рентабельность продаж — 24%. На снижение рисков проекта влияет выгодное месторасположение, которое гарантирует постоянный приток покупателей.

 

Риски и гарантии

Риски проекта могут быть связаны с внешними и внутренними факторами.

К внутренним факторам можно отнести: выбор неверной ценовой политики — необходим регулярный анализ спроса, мониторинг цен у конкурентов; неквалифицированный персонал (жалобы на работу, отток покупателей) — найм персонала с опытом, испытательный срок, наличие системы мотивации сотрудников; неэффективная закупочная политика — необходимо знание рынков и основных трендов, пробные закупки.

К внешним факторам можно отнести:

  • появление прямых конкурентов — проблема решается за счет наличия уникального торгового предложения, работой над созданием базы постоянных клиентов (система лояльности);
  • увеличение закупочных цен — решение за счет запаса рентабельности, увеличение розничных цен без потери спроса, переход на новых поставщиков и изменение закупочной политики;
  • убытки из-за краж — наличие противокражной системы;
  • снижение актуальности продаж (влияние моды) — мониторинг ситуации на рынке, анализ потребительского поведения, проведение опросов.

 

Приложения

План производства и основные финансовые показатели в трехлетней перспективе

 

Материал http://www.openbusiness.ru/

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *